Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, мои действия в 1С по выдаче части займа верны?
Бухгалтерия предприятия базовая ред 3.0 3.0.43.148
Сейчас у меня на счете 67.03 займ от физического лица - 400 000
Займ по договору от 24.01.2014г. бессрочный, возврат или его части по письменному требованию.
Под 10% годовых с 04.02.2014г.
25.03.2016г. мне нужно выплатить займодавцу по требованию:
70 000 основного долга и все проценты по 25.03.2016г.
Я насчитала 86 137 - это проценты, из них вычитаю НДФЛ 13% = 11 139
Итого к перечислению займодавцу - 144 541
____________________________________________________________
25.03.2016 я захожу в 1С, Операции - Операции, введенные вручную - Создать операцию
Дебет 91.02
Проценты к получению (уплате)
Реализуемые активы - Контрагент - ФИО займодавца
Кредит 67.03
Контрагент - ФИО Займодавца
Договор № договора займа
Сумма 86 137
Сумма НУ ДТ 86 137
Сумма НУ КТ 86 137
Записать
_____________________________________________________________
25.03.2016г. делаю платежное поручение
Вид операции - Возврат займа контрагенту
Получатель - ФИО займодавца и его счет
Договор № договора займа
Сумма платежа 144 541
В том числе проценты 74 541
Статья ДДС - Прочие платежи по текущим операциям
Назначение платежа - Оплата по договору №1 от 25.01.2014 Сумма 144541-00 Без налога (НДС)
_____________________________________________________________
25.03.2016г. делаю платежное поручение
Вид операции - Уплата налога
Налог - НДФЛ
Получатель - МИФНС и его счет
Сумма платежа 11 139
Назначение платежа - подскажите как верно написать
_____________________________________________________________
В итоге у меня размер займа на счете 67.03, после учета выписки из банка, должен стать 330 000
Часть уплаченного долга 70 000 - не попадает в расходы
НДФЛ 11 139 и проценты 74 541 - попадают в расходы
Спасибо всем ,кто откликнется! Очень выручаете периодически 💐